F、 序号：不足4位，请前补零，如：0065即第65条。"企业码＋部门码＋申报年月＋序号保持唯一"；

　　G、 进货凭证号：专用税票的11位编号＋2位项号（01，02，03）， 类似报关单号的输入方法，增值税专用税票号码在税票的右上角。一张税票上若只有一行明细数据，则输入11位号码后，后补01；若有多行数字，则第一行后补01，第二行后补02，以此类推。

　　例如：（0961）1234567 数字共11位

　　第1位：0表示专用税票，1表示分割单

　　第2－3位：印刷年份

　　第4位：印刷批次

　　第5－11位：流水号

　　第12－13位：项号

　　税票的第一行明细数据对应的进货凭证号应为：0961123456701

　　税票的第二行明细数据对应的进货凭证号应为：0961123456702

　　若企业划细核算，税票上只有一行明细数据，而外贸企业在申报中对应两个 商品代码，则应录入两笔数据，相同的进货凭证号，不同的商品代码及各自的数值。有的专用税票上开具不规范，多"合计"行，则此行不应输入。H、 开票日期：按yy+mm+dd的格式输入，如970921即表示97年9月21日；

　　I、 商品代码：企业自加商品需先在商品码维护中追加；

　　J、 商品名称：系统自动显示；

　　K、 数量：

　　L、 单价：系统自动根据数量和计税金额计算生成；

　　M、 计税金额：

　　N、 法定征税税率：按百分比格式输入，如17.00；

　　O、 征收率：系统自动生成；

　　P、 实缴税额：系统自动计算，若与纸介质不符，经确定单据有效，则以单所列 数据为准，可人工修改；

　　Q、 退税率：系统自动查找该商品代码所对应的退税率；

　　R、 可退税额：系统自动生成；

　　其余字段忽略不填。

　　2、小规模纳税人开具的普通fa票的录入方法（限于国家税务总局规定的12种货物）

　　进货凭证号码为：字母PT＋数字编号；

　　计税金额为：fa票金额/（1+6％）；

　　征税税率为6％，退税税率为3％或6％

　　3、委托加工、配套出口类业务的进货凭证

　　出口业务类别：

　　委托加工（加工费、材料费）

　　配套出口

　　填报要求：

　　委托加工出口贸易的库存申报是在货物购进后，根据每笔委托加工贸易的原、辅材料及加工费的增值税专用fa票填报《委托加工出口货物申报表》。（样式见表一）并在出口退税处下发的"企业退税申报"系统中录入进货凭证。在填报时，fa票号、开票日期、供货企业税务证号、单位、金额、征税率、征税税额等各项按增值税fa票逐项填报；商品名称、商品代码、计量单位、购货数量等项，属原、辅材料的增值税专用fa票则应按出口成品的实际商品代码、商品名称、计量单位及出口数量填报。

　　要注意的是，加工费所填报的商品代码在退税时也参与同一商品代码下的加权平均，对平均单价有所影响，因此可设不同的扩展码区分，避免该出口商品在经验单价上的差异过大。

　　配套出口货物退税申报的方法与委托加工贸易的申报方法相同。在"企业退税申报"系统中逐张录入配套出口货物的增值税fa票，并按不同商品逐笔填报出口。

　　（二）、消费税专用税票

　　消费税专用税票的凭证录入同增值税进货凭证，但不填征收率，从量定额的计量单位不允许更改。

　　（三）、增值税退税申报明细

　　1、一般数据类型

　　增值税申报明细录入的数据与本市目前使用的《出口登录表》数据基本相同。主要有出口报关单号、出口收汇核xiao单号、出口fa票号、代理证明号、远期收汇证明号和出口数量等。

　　A、 企业代码：企业海关代码，十位；

　　B、 企业名称：输入企业代码后，系统自动显示；

　　C、 关联号；暂不填；

　　D、 部门代码：若企业分部核算，则输已在企业登记次开发模块中登记的部门代码，若不分部核算，则输入空；

　　E、 申报年月：即退税所属期的，概念四位，如：9710；

　　F、 序号：不足4位，请前补零，如：0065即第65条。"企业码＋部门码＋申报年月＋序号"保护唯一；

　　G、 出口fa票：不可为空；

　　H、 报关单号：9位编号＋3位项号（001，002，003....）；

　　I、 关单离境日期：暂不填；

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